Правительство планирует ввести персональную ответственность в отношении бухгалтеров и юристов компаний за нарушения законодательства против «отмывания» денег. За такие действия их смогут наказывать лишением свободы сроком до 7 лет с конфискацией имущества. Одновременно, сами компании-нарушители будут лишь оплачивать штраф, предусмотренный Кодексом об административных правонарушениях.
Что произошло?
В 2019 году чиновники собираются усилить ответственность за нарушения связанные с отмыванием незаконных денег, а также выводе капитала за пределы РФ. В частности, предлагается внести изменения в статьи 174 и 174.1 Уголовного кодекса. С этой целью была создана межведомственная рабочая группа, куда вошли сотрудники ФСБ, Министерства внутренних дел, Министерства юстиции, Генеральной прокуратуры и Росфинмониторинга. По итогам встречи, чиновники пришли к выводу о необходимости личного наказания юристов, нотариусов и бухгалтеров за действия связанные с вышеуказанными нарушениями. Кроме того, предлагается ввести повышенные штрафы для юридических лиц за нарушение «антиотмывочного» законодательства, а незаконные денежные средства и другие активы будут подлежать конфискации.
Следует отметить, что это первая столь глобальная инициатива с 2014 года, причем сегодня она проводится совместно с ФАТФ, чьи рекомендации будут учитывать в обновленном законодательстве. По слухам, руководить процессом будет руководитель АП Антон Вайно, а в саму группу войдут также представители ФСБ, МВД, Минюста, советники Президента и многие другие госслужащие. По словам журналистов, чиновники уверены что благодаря действиям налоговой и таможенной служб сегодня есть реальная возможность выявлять все эпизоды легализации «грязных» денег и незаконного вывода капиталов за рубеж.
7 лет с конфискацией для бухгалтеров и юристов
Действующим законодательством предусмотрена уголовная ответственность за такие действия как легализация имущества, полученного в результате преступной деятельности третьих лиц (ст.174 Уголовного кодекса), а так же за легализацию имущества, полученного в результате собственных незаконных действий (ст.174.1 Уголовного кодекса). Однако, по ст.174 УК РФ обвинительных приговоров сегодня практически нет (всего пару десятков за год), а к ответственности по ст. 174.1 чаще всего привлекают наркоторговцев и торговцев оружием, а не нечистоплотных бизнесменов. Именно по этой причине в Правительстве и заговорили о привлечении к ответственности юристов и бухгалтеров замешанных в незаконных операциях предприятий.
Данные преступления относятся к категории тяжких, поскольку в отдельных случаях наказание может достигать 7 лет лишения свободы, с возможным штрафом в размере до миллиона рублей, а так же последующим ограничением свободы еще до двух лет. Кроме того, законом предусмотрена и конфискация денежных средств или другого имущества полученных незаконным путем. Именно по этой причине, предлагается изменить диспозиции данных статей, что позволит привлечь к ответственности и юристов и бухгалтеров, которые приняли участие в «отмывании» денег.
Впрочем, пока что реальные предложения по изменению законодательства официально не были озвучены. Говорят, что в ближайшее время слово может взять Пленум Верховного Суда, чьи разъяснения могут уточнить возможность применения статей 174 и 174.1 УК РФ в отношении бухгалтеров и юристов.
